英属维尔京群岛（BVI）实益拥有权信息查询新规：“合法利益”制度

自2026年4月1日起，BVI将实施“合法利益”框架，用于获取实益拥有权信息。

此举是公司信息透明度领域的一次重大转变，标志着BVI从原本仅向执法部门开放的制度，升级为更符合现代国际标准、兼顾平衡的监管模式。

此次立法修订旨在确保BVI继续保持领先且合规的司法管辖区地位，同时保护个人隐私。仅具备正当、具体事由（例如调查或预防金融犯罪）的相关方能够查询实益拥有权（beneficial ownership，以下简称“BO”）信息，即信息披露仅在必要范围内进行。

哪些主体可以查询BO登记信息？

BO信息不再仅限于执法部门访问。严格符合“合法利益”标准的下列主体，获准申请调取相关BO数据：

• 主管机关和执法部门：履行公职及开展刑事调查时享有直接查阅权；
• BVI与英国换文安排下的主体：包括已确立的税务及司法合作国际信息共享协议所涉方；
• 具有“合法利益”的第三方：包括“受管控实体”，如金融机构和律师事务所，以及能够证明其查询符合公共利益的记者和民间社会组织。

获取BO信息的要求

申请人需通过在线门户申请查阅，必须提供可信证据，证明其申请目的是调查洗钱、恐怖主义融资，或履行反洗钱 / 客户尽职调查（AML/KYC）监管义务，并按次缴纳75美元不可退还的查阅费。

虽然实体以10%持股比例的门槛申报，但披露范围仅限于持有25%或以上权益的实益拥有人。

异议与上诉程序

BVI的制度包含了完善的制衡机制，避免个人信息被不当披露。当注册处收到有效请求时，将通知该实体的注册代理。

异议：相关实体可在五个工作日内向注册处提交“异议通知”。有效理由包括：有合理理由认为，披露BO信息可能使实益拥有人面临欺诈、绑架、暴力、恐吓等严重风险。

上诉：如果注册处在有异议的情况下仍准予披露，实体可在三个工作日内提交“上诉意向通知”。该提交将自动中止披露，直至登记处完成复核。

上诉委员会：必须在21日内向注册处提交正式申诉。以确保查询方的合法利益确实高于个人可能遭受的严重损害。

豁免情形

自2026年1月2日起，实体可以申请预先豁免，确保在第三方提出申请前保护其隐私。可申请豁免的理由包括：

• 有合理理由认为，任何披露都会使BO或其配偶、同居伴侣、子女（亲生或收养）、父母或兄弟姐妹（全血缘或半血缘）面临欺诈、绑架、勒索、敲诈、骚扰、暴力、恐吓或其他类似伤害的严重风险；
• 信息涉及未成年人或无民事行为能力人；
• 信息涉及或将影响BVI或其他司法管辖区的国家安全；
• 注册处认为批准申请不符合公共利益；
• 存在其他应予拒绝披露的特殊理由。

如果您对“合法利益”制度有任何疑问，或需要协助申请预先豁免，请联系您惯常的奥杰联络人或以下团队成员。

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